优先股 2016 年 3 月 权益工具 注1 100 200 20,000 无到期期限 注2 无转换
注 1: 本次发行的优先股采用可分阶段调整的股息率,自缴款截止日起每五年为一个计息
周期,每个计息周期内股息率相同。首个计息周期的股息率,由本银行董事会根据
股东大会授权结合发行时国家政策、市场状况、本银行具体情况以及投资者需求等
因素,通过询价方式确定为 4.20%。票面股息率由基准利率和固定溢价两个部分组
成。基准利率自本次优先股发行缴款截止日起每五年调整一次;固定溢价为首个计
息周期的股息率 4.20%扣除基准利率 2.59%后确定为 1.61%,固定溢价一经确定不再
调整。第二个股息率调整期的起息日为 2021 年 3 月 28 日,基准利率为 3.07%,票
面股息率为 4.68%。
注 2: (1)当其他一级资本工具触发事件发生时,即核心一级资本充足率降至 5.125%(或以
下)时,本银行有权在无需获得优先股股东同意的情况下将届时已发行且存续的本次
优先股按照票面总金额全部或部分转为普通股,并使本银行的核心一级资本充足率
恢复到 5.125%以上。在部分转股情形下,本次优先股按同等比例、以同等条件转股。
当优先股转换为普通股后,任何条件下不再被恢复为优先股。
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(除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
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29. 其他权益工具 – 续
(1) 优先股 - 续
注 2:(2)当二级资本工具触发事件发生时,本银行有权在无需获得优先股股东同意的情况
下将届时已发行且存续的本次优先股按照票面总金额全部转为普通股。当优先股转
换为普通股后,任何条件下不再被恢复为优先股。其中,二级资本工具触发事件是
指以下两种情形的较早发生者:1)中国银保监会认定若不进行转股或减记,本银行
将无法生存;2)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持,本银
行将无法生存。
本银行优先股股东优先于普通股股东分配剩余财产,所支付的清偿金额为届时已发行且存
续的优先股票面总金额与当期已宣告且尚未支付的股息之和,不足以支付的按照优先股股
东持股比例分配。截至 2021 年 12 月 31 日,本银行募集资金净额人民币 19,978 百万元已全
部用于补充一级资本。
发行在外的优先股变动情况如下:
2021 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2021 年 12 月 31 日
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
百万股 人民币百万元 百万股 人民币百万元 百万股 人民币百万元 百万股 人民币百万元
优先股 200
____ 20,000
_____ _____- _____- _____- _____- 200
____ 20,000
_____
发行费用 (22)
_____ _____(22)
优先股合计 200 19,978 200 19,978
____ _____ ____ _____
(2) 永续债
于 2019 年 6 月,本银行经中国银保监会和中国人民银行批准,在全国银行间债券市场公开
发行人民币 400 亿元无固定期限资本债券(以下简称“本期债券”),并在中央国债登记结算有
限责任公司(以下简称“中央结算公司”)完成债券的登记、托管。
年末发行在外的永续债情况如下:
发行在外的
金融工具 发行时间 会计分类 票面利率 发行价格 数量 金额 到期日 减记条款
元/百元面值 百万张 人民币百万元
永续债 2019 年 6 月 权益工具 注1 100 400 40,000 持续经营存续期 注2
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(除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
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29. 其他权益工具 – 续
(2) 永续债 – 续
注 1: 本期债券采用分阶段调整的票面利率,自发行缴款截止日起每 5 年为一个票面利率
调整期,在一个票面利率调整期内以约定的相同票面利率支付利息,第一个计息周
期利率为 4.85%。本期债券票面利率包括基准利率和固定利差两个部分。基准利率
为本期债券申购文件公告日前 5 个交易日(不含当日)中国债券信息网(或中央结算公
司认可的其他网站)公布的中债国债到期收益率曲线 5 年期品种到期收益率的算术平
均值(四舍五入计算到 0.01%)。固定利差为本期债券发行时确定的票面利率扣除本期
债券发行时的基准利率,固定利差一经确定不再调整。本期债券采取非累积利息支
付方式,发行人有权取消全部或部分本期债券派息,且不构成违约事件。
注 2: (1)当其他一级资本工 具 触发事件发生时, 即发行人核心一级资 本充足 率 降 至
5.125%(或以下),发行人有权在报银保监会并获同意、但无需获得债券持有人同意
的情况下,将届时已发行且存续的本期债券按照票面总金额全部或部分减记,促使
核心一级资本充足率恢复到 5.125%以上。在部分减记情形下,所有届时已发行且存
续的本期债券与发行人其他同等条件的减记型其他一级资本工具按票面金额同比例
减记。在本期债券的票面总金额被全额减记前,发行人可以进行一次或者多次部分
减记,促使发行人核心一级资本充足率恢复到 5.125%以上。
(2)当二级资本工具触发事件发生时,发行人有权在无需获得债券持有人同意的情况
下将届时已发行且存续的本期债券按照票面总金额全部减记。其中,二级资本工具
触发事件是指以下两种情形的较早发生者:1)银保监会认定若不进行减记发行人将
无法生存;2)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持,发行人
将无法生存。当债券本金被减记后,债券即被永久性注销,并在任何条件下不再被
恢复。
发行在外的永续债变动情况如下:
2021 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2021 年 12 月 31 日
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
百万张 人民币百万元 百万张 人民币百万元 百万张 人民币百万元 百万张 人民币百万元
永续债 400
____ 40,000
_____ _____- _____- _____- _____- 400
____ 40,000
_____
发行费用 _____(7) _____(7)
永续债合计 400 39,993 400 39,993
____ _____ ____ _____
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29. 其他权益工具 – 续
归属于权益工具持有者的相关信息如下:
2021 年 2020 年
12 月 31 日 12 月 31 日
归属于母公司所有者权益
归属于母公司普通股持有者的权益 238,321 220,642
归属于母公司其他权益持有者的权益 59,971 59,971
其中:净利润 2,780 2,780
当期已分配利润 (2,780) (2,780)
归属于少数股东的权益 2,410
_______ 2,042
_______
股东权益合计 300,702
_______ 282,655
_______
30. 资本公积
本集团
2021 年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 53,291 - - 53,291
少数股东溢价投入 ______1 ______- _____- ______1
合计 53,292
______ ______- _____- 53,292
______
本集团
2020 年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 53,291 - - 53,291
少数股东溢价投入 ______1 ______- _____- ______1
合计 53,292
______ ______- _____- 53,292
______
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30. 资本公积 – 续
本银行
2021 年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 53,291
______ ______- _____- 53,291
______
本银行
2020 年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 53,291
______ ______- _____- 53,291
______
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(除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
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31. 盈余公积
本集团及本银行
2021 年 2020 年
12 月 31 日 12 月 31 日
法定盈余公积 19,636 17,661
任意盈余公积 111
______ 95
______
合计 19,747
______ 17,756
______
(1) 根据中华人民共和国的相关法律规定,本银行须按中国企业会计准则下净利润的 10%
提取法定盈余公积,当法定盈余公积累计额达到股本的 50%时,可以不再提取法定
盈余公积。在提取法定盈余公积后,经股东大会批准本银行可自行决定提取任意盈
余公积。
(2) 截至 2021 年 12 月 31 日,本银行累计提取的法定盈余公积已超过股本的 50%,超过
50%部分的法定盈余公积提取需经股东大会批准。
(3) 本银行盈余公积提取情况请参见附注九、33 未分配利润。
32. 一般风险准备
本集团 本银行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
一般风险准备 43,631
______ 38,683
______ 42,104
______ 37,424
______
(1) 自 2012 年 7 月 1 日起,本银行按照《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20
号)的规定提取一般风险准备。该一般风险准备作为利润分配处理,原则上不得低于
风险资产年末余额的 1.5%。
(2) 本银行一般风险准备提取情况请参见附注九、33 未分配利润。
(3) 按有关监管规定,本银行部分子公司须从净利润中提取一定金额作为一般风险准备。
提取该一般风险准备作为利润分配处理。
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33. 未分配利润
(1) 2021 年度利润分配
于 2022 年 4 月 28 日,董事会审议通过并提请股东大会批准的本银行 2021 年度利润分配方
案如下:
(i) 以本银行 2021 年度净利润人民币 216.23 亿元为基数,提取法定盈余公积金人民币
21.62 亿元;
(ii) 提取一般风险准备人民币 26.33 亿元,提取后本银行一般风险准备余额达到 2021 年
12 月 31 日风险资产余额的 1.5%;
(iii) 以 2021 年末本银行普通股总股本 15,387,223,983 股为基数,向全体普通股股东派发
股息,每 10 股派人民币 3.38 元 (含税),共计人民币 52.01 亿元。
上述利润分配方案待股东大会批准,批准前建议提取的盈余公积、一般风险准备、股利分
配未进行账务处理。
(iv) 2016 年度发行的优先股股息计息期间为 2021 年 3 月 28 日至 2022 年 3 月 27 日(年股
息率 4.68%),应付优先股股息共计人民币 9.36 亿元。优先股股息已于 2022 年 3 月
28 日发放。
上述优先股股息分配方案已由 2021 年 10 月 28 日董事会批准。
(v) 2019 年 6 月发行的人民币无固定期限资本债券,计息期间为 2021 年 6 月 26 日至
2022 年 6 月 25 日(利率为 4.85%),应付利息共计人民币 19.40 亿元。
(2) 2020 年度利润分配
根据 2021 年 5 月 28 日股东大会批准的本银行 2020 年度利润分配方案,本银行的实施情况
如下:
(i) 以本银行 2020 年度净利润人民币 199.14 亿元为基数,提取法定盈余公积金人民币
19.91 亿元,该等法定盈余公积已计入 2021 年 12 月 31 日合并及银行资产负债表;
(ii) 提取一般风险准备人民币 46.80 亿元,提取后本银行一般风险准备余额达到 2020 年
12 月 31 日风险资产余额的 1.5%,该一般风险准备已计入 2021 年 12 月 31 日合并及
银行资产负债表;
(iii) 以 2020 年末本银行普通股总股本 15,387,223,983 股为基数,向全体普通股股东派发
股息,每 10 股派人民币 3.01 元 (含税),共计人民币 46.32 亿元,上述股利已于 2021
年分派。
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33. 未分配利润 - 续
(iv) 2016 年度发行的优先股股息计息期间为 2020 年 3 月 28 日至 2021 年 3 月 27 日(年
股息率 4.20%),应付优先股股息共计人民币 8.40 亿元。上述股利已于 2021 年度
分派。
(v) 2019 年 6 月发行的人民币无固定期限资本债券,计息期间为 2020 年 6 月 26 日至
2021 年 6 月 25 日(利率为 4.85%),应付利息共计人民币 19.40 亿元。该等利息已
于 2021 年 6 月 28 日支付。
(3) 2019 年度利润分配
根据 2020 年 5 月 15 日股东大会批准的本银行 2019 年度利润分配方案,本银行的实施情
况如下:
(i) 以本银行 2019 年度净利润人民币 209.42 亿元为基数,提取法定盈余公积金
人民币 20.94 亿元,该等法定盈余公积已计入 2020 年 12 月 31 日合并及银行资产
负债表。
(ii) 提取一般风险准备人民币 36.71 亿元,提取后本银行一般风险准备余额达到 2019
年 12 月 31 日风险资产余额的 1.5%,该一般风险准备已计入 2020 年 12 月 31 日合
并及银行资产负债表。
(iii) 以 2019 年末本银行普通股总股本 15,387,223,983 股为基数,向全体普通股股东派
发股息,每 10 股派人民币 2.49 元 (含税),共计人民币 38.31 亿元。上述股利已于
2020 年度分派。
(iv) 2016 年度发行的优先股股息计息期间为 2019 年 3 月 28 日至 2020 年 3 月 27 日(年
股息率 4.20%),应付优先股股息共计人民币 8.40 亿元。上述股利已于 2020 年度
分派。
(v) 2019 年 6 月发行的人民币无固定期限资本债券,计息期间为 2019 年 6 月 26 日至
2020 年 6 月 25 日(第一个计息周期利率为 4.85%),应付利息共计人民币 19.40 亿
元 (含税)。该等利息已于 2020 年 6 月 28 日支付。
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34. 利息净收入
本集团 本银行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
利息收入
发放贷款和垫款 108,726 105,364 100,698 97,985
其中:对公贷款和垫款 68,813 68,233 60,844 60,911
个人贷款和垫款 36,612 33,044 36,553 32,987
票据贴现 3,301 4,087 3,301 4,087
金融投资 36,583 36,461 36,474 36,375
其中:债权投资 30,576 30,975 30,476 30,889
其他债权投资 6,007 5,486 5,998 5,486
存放中央银行款项 2,621 2,632 2,618 2,629
买入返售金融资产 1,937 1,502 1,914 1,496
拆出资金 2,897 1,129 3,044 1,132
存放同业款项 77
_______ 151
_______ 74
_______ 150
_______
小计 152,841
_______ 147,239
_______ 144,822
_______ 139,767
_______
利息支出
吸收存款 (34,757) (33,012) (34,713) (32,973)
应付债务凭证 (15,375) (13,249) (15,017) (13,034)
同业及其他金融机构存放款项 (13,750) (9,654) (13,803) (9,693)
向中央银行借款 (4,151) (3,779) (4,149) (3,777)
拆入资金 (3,610) (3,569) (770) (931)
卖出回购金融资产款 (1,536) (1,936) (1,533) (1,923)
其他 (57)
_______ (73)
_______ (57)
_______ (73)
_______
小计 (73,236)
_______ (65,272)
_______ (70,042)
_______ (62,404)
_______
利息净收入 79,605
_______ 81,967
_______ 74,780
_______ 77,363
_______
其中:
已识别的减值金融资产的利息收入 642
_______ 664
_______ 637
_______ 659
_______
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35. 手续费及佣金净收入
本集团 本银行
注 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
手续费及佣金收入
银行卡业务 5,070 5,849 5,070 5,850
代理业务 (1) 4,311 4,360 4,160 4,359
信贷承诺 1,707 1,916 1,707 1,915
托管及其他受托业务 1,181 1,192 1,181 1,192
其他业务 1,119
______ 890
______ 1,176
______ 899
______
小计 13,388
______ 14,207
______ 13,294
______ 14,215
______
手续费及佣金支出
手续费支出 (2) (4,136)
______ (3,649)
______ (4,503)
______ (3,703)
______
手续费及佣金净收入 9,252
______ 10,558
______ 8,791
______ 10,512
______
(1) 本集团就理财产品提供资产管理服务。理财产品管理费用以与管理费金额相关的不
确定性消除后,并于日后不会发生重大转回的管理费金额为限加以确认。
本集团为其他金融机构分销金融产品。当客户与相关金融机构订立合同时,履约义
务达成。本集团通常按月或按季向该等金融机构收取佣金。
本集团向其客户提供承销、交收及结算服务,履约义务于某一时点完成。承销费用
通常在相关证券发行后 3 个月内收取。
本集团与客户的大部分合同原订期限均少于一年,所以该等合同剩余履约义务的信
息并未予以披露。
(2) 手续费及佣金支出主要包含银联卡手续费支出、代理结算手续费支出、国际业务代
付手续费支出等。
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36. 投资收益
本集团 本银行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
交易性金融资产 3,345 1,864 3,314 1,864
处置以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具 723 14 723 14
以摊余成本计量的金融资产
终止确认产生的收益 4 - 4 -
其他权益工具投资 52 11 52 11
衍生金融工具 (18) 10 (18) 10
长期股权投资 - - 3 -
其他 (38)
______ (29)
______ (38)
______ (29)
______
小计 4,068
______ 1,870
______ 4,040
______ 1,870
______
2021 年,以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的净收益均来自买卖损益。
37. 公允价值变动收益
本集团 本银行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
交易性金融资产 2,481 497 2,474 497
衍生金融工具 (66) 4 (66) 4
其他 ______(5) ______2 ______(5) ______2
合计 2,410
______ 503
______ 2,403
______ 503
______
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38. 汇兑收益
本集团和本银行的汇兑损益主要包括与外汇业务相关的汇差收入以及外币货币性资产和负
债折算产生的差额,以及外汇衍生金融工具产生的损益。
39. 税金及附加
本集团 本银行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
城市维护建设税 474 508 460 493
教育费附加 342 364 331 354
其他 212
______ 204
______ 196
______ 192
______
合计 1,028
______ 1,076
______ 987
______ 1,039
______
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40. 业务及管理费
本集团 本银行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
职工薪酬及福利 (1) 15,733 14,984 15,220 14,687
业务费用 (2) 8,153 8,244 8,110 8,192
折旧和摊销 3,977
______ 3,394
______ 3,858
______ 3,361
______
合计 27,863
______ 26,622
______ 27,188
______ 26,240
______
(1) 职工薪酬及福利
本集团 本银行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
工资、奖金 11,937 11,773 11,509 11,525
职工福利费 451 421 441 417
社会保险费 2,143 1,442 2,095 1,413
住房公积金 886 830 871 822
工会经费和职工教育经费 316
______ 518
______ 304
______ 510
______
合计 15,733
______ 14,984
______ 15,220
______ 14,687
______
(2) 2021 年度,本集团和本银行的业务及管理费中包括短期租赁及低价值资产租赁相关的租赁
费用分别为人民币 3.59 亿元和人民币 3.50 亿元。
41. 信用减值损失
本集团 本银行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
发放贷款和垫款减值损失 25,692 36,307 23,812 34,302
存放同业款项减值损失 11 40 11 40
拆出资金减值损失 5 9 5 9
债权投资减值损失 9,270 2,761 9,270 2,761
其他债权投资减值损失 46 111 46 111
预计负债 51 164 39 168
其他 123
______ 618
______ 98
______ 601
______
合计 35,198
______ 40,010
______ 33,281
______ 37,992
______
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华夏银行股份有限公司
财务报表附注 - 续
2021 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止期间
(除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
九、 财务报表主要项目附注 - 续
42. 所得税费用
本集团 本银行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
当期所得税费用 8,117 6,567 7,435 5,926
递延所得税费用 (527)
______ (982)
______ (297)
______ (947)
______
合计 7,590
______ 5,585
______ 7,138
______ 4,979
______
所得税费用与会计利润的调节表如下:
本集团 本银行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
税前利润总额 31,493 27,153 28,761 24,893